¿Qué es una Auditoría Forense?

Más Allá de los Números: La Diferencia Forense

A diferencia de una auditoría tradicional que busca errores y el cumplimiento de normas, una auditoría forense se inicia con la presunción de un acto ilícito. Nuestro objetivo es específico: investigar un fraude, una estafa o un delito financiero. La metodología es completamente diferente:

Mentalidad Investigativa: No asumimos que los documentos son correctos. Buscamos activamente falsificaciones, omisiones y manipulación.

Enfoque en la Evidencia: Nuestro fin es recopilar pruebas que sean admisibles en un proceso judicial o administrativo.

Técnicas Especializadas: Utilizamos análisis de datos, informática forense, entrevistas y otras técnicas de investigación para reconstruir el esquema del fraude."

El fraude interno es una de las amenazas más insidiosas, perpetrado por aquellos en quienes se depositó confianza. Nuestra labor es detectarlo y desmantelarlo, protegiendo sus activos y su cultura organizacional.

Malversación de Activos: El tipo de fraude más común. Investigamos desvío de fondos, creación de empleados o proveedores "fantasma", robo de inventario y manipulación de cheques.

Corrupción: Descubrimos esquemas de sobornos, comisiones ilegales (kickbacks), extorsión y conflictos de interés entre sus empleados y terceros.

Fraude en Estados Financieros: El más dañino. Identificamos la manipulación deliberada de los libros contables para ocultar pérdidas, inflar ingresos o engañar a inversionistas y entidades de crédito."

Su empresa o patrimonio también puede ser el objetivo de actores externos. Investigamos y documentamos estafas complejas para detener las pérdidas, recuperar activos cuando es posible y proporcionar las pruebas para acciones legales.

Estafas de Facturación (Billing Schemes): Detectamos facturas falsas, duplicadas o infladas provenientes de proveedores fraudulentos o en colusión con empleados.

Fraude del CEO / BEC (Business Email Compromise): Investigamos ataques de ingeniería social donde los estafadores se pueden hacer pasar por empleados para autorizar acciones fraudulentas.

Estafas de Inversión y Oportunidades Falsas: Realizamos una debida diligencia forense para verificar la legitimidad de una oportunidad de negocio o inversión, protegiendo su capital de trampas.

De la Sospecha a la Certeza:

Nuestro Proceso

1. Consulta y Planificación: Analizamos sus sospechas de forma confidencial para definir el alcance y los objetivos de la auditoría.

2. Recopilación y Preservación de Datos: Aseguramos toda la información relevante (financiera y digital) de manera forense para mantener su integridad.

3. Análisis e Investigación: Nuestros expertos examinan los datos, realizan entrevistas y conectan los puntos para reconstruir el esquema delictivo.

4. Informe Forense y Soporte Legal: Entregamos un informe detallado y cronológico que no solo explica los hallazgos, sino que está estructurado para ser utilizado por sus abogados. Si es necesario, nuestros auditores forenses actúan como profesionales expertos en un tribunal para presentar y defender la evidencia.